Форт Капитал
Поможем достичь личных финансовых целей!
+7 (995) 656-38-76
Пн. – Пт.: с 9:00 до 18:00
Записаться на бесплатную консультацию
Москва, ул. Барклая, д.6 стр.3, офис 604
0
Компания
  • О компании
  • История
  • Партнеры
  • Отзывы клиентов
  • Отзывы учеников
  • Вакансии
  • Реквизиты
Финансовые советники
Услуги
  • Финансовые консультации
    • Очная в офисе
    • Онлайн-консультация
    • Очная консультация на выезде
  • Личный финансовый план
    • Краткий ЛФП
    • Комплексный ЛФП
    • План финансовой защиты
    • Индивидуальный пенсионный план
    • Инвестиционный ЛФП
    • Сопровождение по ведению бюджета
  • Портфель инвестиций
    • Обучение созданию инвестиционного портфеля
    • Анализ инвестиционного портфеля
  • Страхование
    • Страхование от коронавируса
    • Накопительное страхование
  • Налоговая отчётность
    • Подготовка 3-НДФЛ
    • Подготовка 3-НДФЛ и комплекта документов
    • Подготовка 3-НДФЛ с подачей декларации
Курсы
  • Записи семинаров
    • Индивидуальный инвестиционный счёт. Принципы и методика формирования портфеля.
  • Обучение финансовых советников
    • Базовый курс
    • Премиум курс с групповым коучингом
    • VIP курс с индивидуальным коучингом
Информация
  • Новости
  • Статьи
Контакты
    Форт Капитал
    Компания
    • О компании
    • История
    • Партнеры
    • Отзывы клиентов
    • Отзывы учеников
    • Вакансии
    • Реквизиты
    Финансовые советники
    Услуги
    • Финансовые консультации
      • Очная в офисе
      • Онлайн-консультация
      • Очная консультация на выезде
    • Личный финансовый план
      • Краткий ЛФП
      • Комплексный ЛФП
      • План финансовой защиты
      • Индивидуальный пенсионный план
      • Инвестиционный ЛФП
      • Сопровождение по ведению бюджета
    • Портфель инвестиций
      • Обучение созданию инвестиционного портфеля
      • Анализ инвестиционного портфеля
    • Страхование
      • Страхование от коронавируса
      • Накопительное страхование
    • Налоговая отчётность
      • Подготовка 3-НДФЛ
      • Подготовка 3-НДФЛ и комплекта документов
      • Подготовка 3-НДФЛ с подачей декларации
    Курсы
    • Записи семинаров
      • Индивидуальный инвестиционный счёт. Принципы и методика формирования портфеля.
    • Обучение финансовых советников
      • Базовый курс
      • Премиум курс с групповым коучингом
      • VIP курс с индивидуальным коучингом
    Информация
    • Новости
    • Статьи
    Контакты
      0
      Форт Капитал
      0
      • Компания
        • Назад
        • Компания
        • О компании
        • История
        • Партнеры
        • Отзывы клиентов
        • Отзывы учеников
        • Вакансии
        • Реквизиты
      • Финансовые советники
      • Услуги
        • Назад
        • Услуги
        • Финансовые консультации
          • Назад
          • Финансовые консультации
          • Очная в офисе
          • Онлайн-консультация
          • Очная консультация на выезде
        • Личный финансовый план
          • Назад
          • Личный финансовый план
          • Краткий ЛФП
          • Комплексный ЛФП
          • План финансовой защиты
          • Индивидуальный пенсионный план
          • Инвестиционный ЛФП
          • Сопровождение по ведению бюджета
        • Портфель инвестиций
          • Назад
          • Портфель инвестиций
          • Обучение созданию инвестиционного портфеля
          • Анализ инвестиционного портфеля
        • Страхование
          • Назад
          • Страхование
          • Страхование от коронавируса
          • Накопительное страхование
        • Налоговая отчётность
          • Назад
          • Налоговая отчётность
          • Подготовка 3-НДФЛ
          • Подготовка 3-НДФЛ и комплекта документов
          • Подготовка 3-НДФЛ с подачей декларации
      • Курсы
        • Назад
        • Курсы
        • Записи семинаров
          • Назад
          • Записи семинаров
          • Индивидуальный инвестиционный счёт. Принципы и методика формирования портфеля.
        • Обучение финансовых советников
          • Назад
          • Обучение финансовых советников
          • Базовый курс
          • Премиум курс с групповым коучингом
          • VIP курс с индивидуальным коучингом
      • Информация
        • Назад
        • Информация
        • Новости
        • Статьи
      • Контакты
      • Корзина0
      • +7 (995) 656-38-76
      Москва, ул. Барклая, д.6 стр.3, офис 604
      info@fortkapital.ru
      • Вконтакте
      • YouTube
      • Независимые финансовые консультанты Форт Капитал
      • Информация
      • Статьи
      • Возврат НДФЛ по договору страхования жизни

      Возврат НДФЛ по договору страхования жизни

      19 Декабря 2019 9:56
      // Налоги
      Закон о возможности возврата НДФЛ по взносам за страхование действует с 2015 года. Но по нему до сих пор возникает много вопросов. Можно ли получить вычет по договору, заключенному до 2015 года? Доступен ли возврат НДФЛ при комбинированных договорах? Об этом я расскажу в статье.

      Финансовый советник Виолетта Шевченко

      Условия и ограничения закона

      Закон (ст.219 НК РФ) о возможности получения вычета на страхование жизни вступил в силу 1 января 2015 года. Однако, по мнению ФНС России, вычет можно получить и по договору, заключенному до 01.01.2015 года, но только на взносы, которые уплачивались с 01.01.2015 года. И договор должен быть заключен не менее, чем на пять лет (письмо ФНС России от 06.07.2015 N БС-3-11/2606, Письмо Минфина России от 17.06.2015 N 03-04-05/34970).

      Если договор заключается не только на страхование жизни, но и включает в себя несчастные случаи и болезни (комбинированный договор), вычетом можно воспользоваться только по взносам на страхование жизни, связанным с дожитием гражданина до определенного возраста или срока, либо наступлением иных событий в жизни граждан, а также с их смертью.

      Социальный налоговый вычет к взносам по договору страхования от несчастных случаев и болезней не применяется (Письма Минфина России от 30.03.2017 № 03-04-05/19179, от 11.07.2016 N 03-04-07/40502).
      Вернуть можно 13% от понесенных расходов на страхование жизни, но в пределах по факту уплаченной в бюджет суммы НДФЛ, и не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 000 руб. (120 000 руб. * 13% = 15 600 рублей) по всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, медикаменты, пенсионные взносы) не должна превышать 120 000 руб.

      Пример расчёта налогового вычета по договору страхования

      Разберем подробнее на примере моей клиентки.
      Назовем ее Марина. В 2018 году Марина заключила два договора.

      Один долгосрочный (комбинированный)
      с годовым взносом 86 182,00 рублей. Согласно справке о поступивших страховых взносах (выдается страховой компанией), сумма страхового взноса по добровольному страхованию жизни 69 096,00 рублей.

      Второй договор на пять лет
      со взносом 120 300 рублей в год, в том числе 119496,98 рублей сумма страхового взноса по добровольному страхованию жизни.
      Возвращаем НДФЛ в сумме 15 600 рублей, так как уплаченные взносы превышают максимальную сумму вычета 120 000 рублей (119 496,98 + 69 096,00 = 188 592,98).

      Перечень необходимых документов для получения налогового вычета:
      • • Декларация 3-НДФЛ
      • • Справка о поступивших страховых взносах
      • • Договор добровольного страхования жизни
      • • Лицензия страховой компании
      • • Справка 2-НДФЛ

      Если вам нужна помощь в составлении и подаче декларации 3-НДФЛ и расчёте налогового вычета, обращайтесь!

      Назад к списку Следующая статья
      Категории
      • Инвестиции11
      • Кредиты4
      • Налоги3
      • Недвижимость3
      • Пенсия2
      • Сбережения и накопления6
      • Страхование5
      • Финансовая психология3
      • Финансовое планирование4
      • Экономика1
      Это интересно
      • НДФЛ: что изменилось в налоговом законодательстве в 2019 году
        НДФЛ: что изменилось в налоговом законодательстве в 2019 году
        12 Марта 2019
      • 14 основных ошибок при подаче декларации 3-НДФЛ
        14 основных ошибок при подаче декларации 3-НДФЛ
        11 Марта 2019
      Облако тегов
      UNIT-LINKED активы банки вклад детское образование доллар евро золото инвестиции личное финансовое планирование накопительное страхование накопления налоги ндфл недвижимость за рубежом паевой фонд психология сбережения страхование хедж-фонд ценные бумаги экономия
      Компания
      О компании
      История
      Партнеры
      Отзывы клиентов
      Отзывы учеников
      Вакансии
      Реквизиты
      Услуги
      Финансовые консультации
      Личный финансовый план
      Портфель инвестиций
      Страхование
      Налоговая отчётность
      Оставайтесь на связи
      Наши контакты

      +7 (995) 656-38-76
      Пн. – Пт.: с 9:00 до 18:00
      Москва, ул. Барклая, д.6 стр.3, офис 604
      info@fortkapital.ru
      © 2023 ООО КК "Форт Капитал"
      Версия для печати
      0